本篇文章給大家談?wù)勂髽I(yè)所得稅季報(bào)表本年累計(jì)怎么填，以及企業(yè)所得稅季報(bào)表本年累計(jì)怎么填對(duì)應(yīng)的知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)各位有所幫助，不要忘了收藏本站喔。

本文目錄一覽

• 1、季報(bào)本年累計(jì)金額怎么填
• 2、企業(yè)所得稅季報(bào)表中的各項(xiàng)目怎么填寫?
• 3、企業(yè)所得稅季度交納本期金額和累計(jì)金額怎樣填
• 4、企業(yè)所得稅本年累計(jì)金額怎么填
• 5、企業(yè)所得稅季報(bào)本年累計(jì)金額怎么填
• 6、企業(yè)所得稅年度申報(bào)表怎么填寫

季報(bào)本年累計(jì)金額怎么填

1、登錄“電子稅務(wù)局(申報(bào)客戶端)”。選擇“財(cái)務(wù)報(bào)表”。打開(kāi)賬套，根據(jù)《資產(chǎn)負(fù)債表》期末數(shù)填寫申報(bào)表中的“期末余額”。根據(jù)《利潤(rùn)表》本年累計(jì)數(shù)填寫申報(bào)表中的“本期金額”。

2、本期金額（本月金額）：填寫本季發(fā)生額（目前大部分地區(qū)財(cái)報(bào)都是按季申報(bào)的，若存在企業(yè)按月申報(bào)，則填寫本月發(fā)生額）。例如：第二季度填寫的本年累計(jì)金額是1-6月的；本期金額是本季度4-6月的累計(jì)發(fā)生額。

3、納稅人當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額為“累計(jì)金額”列第9行“應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”的數(shù)據(jù)。\x0d\x0a\x0d\x0a因此，本期發(fā)生額應(yīng)該是填一季度的發(fā)生額。

企業(yè)所得稅季報(bào)表中的各項(xiàng)目怎么填寫?

第8行“實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額”：填報(bào)累計(jì)已預(yù)繳的企業(yè)所得稅稅額，“本期金額”列不填。第9行“應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”：填報(bào)按照稅法規(guī)定計(jì)算的本次應(yīng)補(bǔ)(退)預(yù)繳所得稅額。

首先，需要填寫企業(yè)的基本信息，包括企業(yè)名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、填報(bào)日期等。其次，需要填寫當(dāng)季度的經(jīng)營(yíng)情況，包括營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加等。然后，根據(jù)稅務(wù)法規(guī)的規(guī)定，計(jì)算應(yīng)納稅所得額，并填寫在申報(bào)表中。

企業(yè)所得稅季度納稅申報(bào)表的填寫本表適用于以行查賬征收方式申報(bào)企業(yè)所得稅的居民納稅人和在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)的非居民納稅人預(yù)繳企業(yè)所得稅（季度）時(shí)使用。

季度所得稅申報(bào)流程：第一步，登錄電子稅局，在電子稅務(wù)選擇“我要辦稅”，然后點(diǎn)擊“稅費(fèi)申報(bào)及繳納”，進(jìn)入申報(bào)界面。

表頭項(xiàng)目，“稅款所屬期間”：為稅款所屬期月度第一日至所屬期月度最后一日。年度中間開(kāi)業(yè)的，“稅款所屬期間”為當(dāng)月(季)開(kāi)始經(jīng)營(yíng)之日至所屬月度的最后一日。次月(季)度起按正常情況填報(bào)。

建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項(xiàng)目部，按規(guī)定向項(xiàng)目所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳的企業(yè)所得稅填入此行。第15行“應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額”：根據(jù)本表相關(guān)行次計(jì)算填報(bào)。

企業(yè)所得稅季度交納本期金額和累計(jì)金額怎樣填

1、營(yíng)業(yè)收入：季度企業(yè)所得稅申報(bào)表，填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入。營(yíng)業(yè)成本：填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)成本。

2、納稅人當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額為“累計(jì)金額”列第9行“應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”的數(shù)據(jù)。\x0d\x0a\x0d\x0a因此，本期發(fā)生額應(yīng)該是填一季度的發(fā)生額。

3、企業(yè)所得稅月(季)度納稅申報(bào)表(A類)本期金額和累計(jì)金額該怎么填？ 營(yíng)業(yè)收入=1-9月數(shù)相加 營(yíng)業(yè)成本=1-9月數(shù)相加 利潤(rùn)總額=1-9月?tīng)I(yíng)業(yè)收入的相加數(shù)-1-9月數(shù)營(yíng)業(yè)成本的相加數(shù) 所得稅=利潤(rùn)總額*25%。

企業(yè)所得稅本年累計(jì)金額怎么填

1、營(yíng)業(yè)收入：季度企業(yè)所得稅申報(bào)表，填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入。營(yíng)業(yè)成本：填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)成本。

2、對(duì)應(yīng)欄次的‘本年累計(jì)金額’填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)金額。企業(yè)所得稅是對(duì)我國(guó)境內(nèi)的企業(yè)和其他取得收入的組織的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得征收的一種所得稅。

3、首先，計(jì)算從本年度開(kāi)始，到匯算清繳時(shí)止止，出來(lái)納稅人實(shí)際已繳納的所得稅額。其次，根據(jù)本年度各項(xiàng)收入，應(yīng)納稅額及稅金抵扣情況，將應(yīng)繳納稅額減去已繳納稅額。最后，將最后計(jì)算的稅額進(jìn)行填寫即可。

企業(yè)所得稅季報(bào)本年累計(jì)金額怎么填

1、比如說(shuō)二季度營(yíng)業(yè)收入本年累計(jì)金額就要填列1—6月總賬科目主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的貸方累計(jì)金額。營(yíng)業(yè)成本填列主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1-6月本年累計(jì)發(fā)生額。利潤(rùn)總額填列本年利潤(rùn)總賬科目余額。

2、首先，計(jì)算從本年度開(kāi)始，到匯算清繳時(shí)止止，出來(lái)納稅人實(shí)際已繳納的所得稅額。其次，根據(jù)本年度各項(xiàng)收入，應(yīng)納稅額及稅金抵扣情況，將應(yīng)繳納稅額減去已繳納稅額。最后，將最后計(jì)算的稅額進(jìn)行填寫即可。

3、數(shù)據(jù)為當(dāng)月（季度）第一天至最后一天；填寫“累計(jì)金額”欄，數(shù)據(jù)為納稅人當(dāng)年1月1日至納稅人季度（或月份）最后一天的累計(jì)金額。納稅人當(dāng)期應(yīng)交（退）所得稅為“累計(jì)金額”第9行“應(yīng)交（退）所得稅”數(shù)據(jù)。

4、對(duì)應(yīng)欄次的‘本年累計(jì)金額’填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)金額。企業(yè)所得稅是對(duì)我國(guó)境內(nèi)的企業(yè)和其他取得收入的組織的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得征收的一種所得稅。

5、第1列“資產(chǎn)原值”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)處理計(jì)提折舊、攤銷的資產(chǎn)原值（或歷史成本）的金額。第2列“本年折舊、攤銷額”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算的本年資產(chǎn)折舊、攤銷額。

6、納稅人當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額為“累計(jì)金額”列第9行“應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”的數(shù)據(jù)。\x0d\x0a\x0d\x0a因此，本期發(fā)生額應(yīng)該是填一季度的發(fā)生額。

企業(yè)所得稅年度申報(bào)表怎么填寫

1、企業(yè)所得稅年度申報(bào)表的主要步驟和要點(diǎn)：填寫企業(yè)基本信息：包括企業(yè)名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、注冊(cè)地址等基本信息。填寫所得項(xiàng)目：根據(jù)實(shí)際情況，填寫企業(yè)所得的各項(xiàng)收入，如銷售收入、利息收入、股息收入等。

2、本行根據(jù)《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》（A201030）填報(bào)。1第13行“實(shí)際已繳納所得稅額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定已在此前月（季）度申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅的本年累計(jì)金額。

3、法律分析：第一步，首先打開(kāi)申報(bào)表宙溫，填寫申報(bào)稅款所屬時(shí)間。第二步，然后填寫納稅人名稱。第三步，接著勾選預(yù)繳方式。第四步，再填寫季度填報(bào)信息。第五步，然后點(diǎn)擊項(xiàng)目繳納金額。

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