本篇文章給大家談?wù)勯_票洗錢怎么定罪的，以及什么是洗票虛開對應(yīng)的知識點，希望對各位有所幫助，不要忘了收藏本站喔。

本文目錄一覽

• 1、公司互開發(fā)票是洗錢嗎?
• 2、虛開增值稅專用發(fā)票洗錢類型
• 3、怎么構(gòu)成洗錢罪

公司互開發(fā)票是洗錢嗎?

不是洗錢。開發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證，是會計核算的原始依據(jù)，也是審計機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。

不算洗錢，A公司欠B公司貨款，可能合同規(guī)定，錢到發(fā)票才開。這是正常往來業(yè)務(wù)。

如果沒有真正的業(yè)務(wù)往來給你轉(zhuǎn)帳你給他開發(fā)票，然后又把線退給他這是你在幫他洗錢，他可以定為貪污你是同伙是犯法的，特別是數(shù)巨大的。

兩個公司相互開發(fā)票，如果實際上根本沒有發(fā)生任何交易，這樣開具發(fā)票屬于虛開發(fā)票的行為，是違法的。兩個公司相互開發(fā)票，如果實際情況是相互發(fā)生了購銷交易，這樣開具發(fā)票是正常的行為，不屬于違法行為。

虛開增值稅專用發(fā)票洗錢類型

虛開增值稅專用發(fā)票罪是沒有真實業(yè)務(wù)而開具增值稅專用發(fā)票，不一定有逃避納稅（偷稅）的行為。新刑法以逃避繳納稅款罪取代了原來的偷稅罪。逃避繳納稅款罪是采取非法手段達到少繳或者不繳稅款的目的。

增開發(fā)票不是洗錢。資金回流是虛開增值稅專用發(fā)票的一個最明顯的特點，其目的是虛開增值稅專用發(fā)票用于虛假抵扣進項稅額，逃避納稅，一般不是洗錢的。當然，也有可能是用來洗錢的，但可能性小。

資金回流是虛開增值稅專用發(fā)票的一個最明顯的特點，其目的是虛開增值稅專用發(fā)票用于虛假抵扣進項稅額，逃避納稅，一般不是洗錢的。當然，也有可能是用來洗錢的，但可能性小。

可以。虛開發(fā)票罪，虛開本法第二百零五條規(guī)定以外的其他發(fā)票，情節(jié)嚴重的，處二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處罰金，加上戲洗錢罪，罪上加罪，這個處罰就嚴重了。

虛開增值稅專用發(fā)票的行為方式可以分為為他人虛開、為自己虛開、讓他人為自己虛開、介紹他人虛開四種違法形式。

怎么構(gòu)成洗錢罪

法律主觀：洗錢罪的構(gòu)成要件為： 本罪侵犯的客體是國家金融管理制度和司法機關(guān)的正常活動。

構(gòu)成洗錢罪的條件是： 犯罪主體是自然人或者單位。 侵犯的客體是國家關(guān)于金融活動的管理秩序、社會管理秩序以及司法機關(guān)查處犯罪的正常活動。

洗錢罪法定行為方式只能由作為方式構(gòu)成，共5種行為方式：提供資金帳戶。這是贓款在金融領(lǐng)域內(nèi)流轉(zhuǎn)的第一個環(huán)節(jié)，贓款持有人首先在金融機構(gòu)開立一個帳戶，然后才將該贓款匯出境外或開出票據(jù)以供使用等。

法律分析：構(gòu)成洗錢罪必須符合的條件：主體上為一般主體。洗錢罪的主體為達到年滿16周歲且具備刑事責任能力的自然人；同時，單位亦可成為洗錢罪的主體。第主觀方面是故意。

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